TAN e TAEG senza segreti

Il credito al consumo è una comoda alternativa al pagamento in contanti.
Per evitare sorprese è necessario conoscere a fondo alcuni termini il cui significato è forse ancora poco chiaro: il TAN e il TAEG.

Il TAN (tasso annuo nominale) è quel tasso di interesse nominale espresso sul credito concesso al cliente. Il TAN non include il costo di oneri come, ad esempio, eventuali spese di istruttoria e di incasso.

Il TAEG (tasso annuo effettivo globale) esprime l’effettivo costo del finanziamento a carico del cliente comprensivo, ad esempio, di eventuali spese di apertura pratica e spese di incasso rata: per questo deve essere inserito, oltre che nei contratti, anche negli annunci pubblicitari e negli avvisi al pubblico, specifi cando il periodo di validità delle offerte.

In particolare ricordiamo che per gli annunci pubblicitari è necessario indicare:

• la natura di messaggio pubblicitario con finalità promozionale;
• il riferimento ai “Fogli Informativi” per tutte le condizioni contrattuali;
• il periodo di validità dell’offerta;
• TAN e TAEG massimi dell’offerta arrotondati al secondo decimale.

Di seguito riportiamo un esempio al fine di chiarire la differenza tra TAN e TAEG:

Come si vede dalla tabella, in assenza di oneri aggiuntivi, quali le spese di apertura pratica e le spese di incasso rata, la differenza tra TAN e TAEG è minima e risiede nella diversa modalità di calcolo.

Per il TAN il calcolo è in regime di capitalizzazione semplice, ossia si moltiplica per 12 il tasso mensile:

TAN = tasso mensile x 12 = 0,67% x 12 = 8,00%.

Per il TAEG invece il calcolo avviene in regime di capitalizzazione composta:

TAEG = (1 + tasso mensile)¹² - 1 = (1+0,67%)¹² – 1 = 8,30%

In presenza di oneri aggiuntivi, quali ad esempio una spesa di apertura pratica di 50€ ed una spesa di incasso rata di 2€, si noti invece come la differenza tra TAN e TAEG sia sostanziale e come si passi da un TAN del 8,00% ad un TAEG del 15,06%. Il costo complessivo del finanziamento per il Cliente è quindi espresso dal TAEG.

Il costo complessivo del finanziamento per il Cliente è quindi espresso dal TAEG.